UIF publica guías para prevenir el lavado de dinero en sujetos obligados

La Unidad de Investigación Financiera (UIF) ha lanzado dos documentos para los sujetos obligados a prevenir, detectar y controlar el Lavado de Dinero y Activos (LDA), el Financiamiento del Terrorismo (FT), y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM).

Estos documentos son «Pautas para la elaboración de los siete requisitos documentales para oficialía de cumplimiento» y «Guía para la elaboración de un manual para la prevención del lavado de dinero y de activos».

Pautas para la Elaboración de los Siete Requisitos Documentales

Este documento elaborado por la UIF de la Fiscalía General de la República de El Salvador busca detallar los requisitos documentales estipulados en el Art. 7 del Instructivo para la Prevención, Detección y Control del LDA/FT/FPADM. Las pautas ayudan a los sujetos obligados a comprender y cumplir con estos requisitos, asegurando que las organizaciones implementen medidas preventivas adecuadas y estén al día con sus obligaciones normativas.

Contenido de los Requisitos Documentales

1. Acuerdo de creación de la Oficialía de Cumplimiento: Formalización de una unidad especializada en estructurar y supervisar el sistema de prevención del LDA/FT/FPADM.
2. Acuerdo de designación de oficiales de cumplimiento (titular y suplente): Acta que certifica la designación de las personas responsables de estos roles.
3. Manual de prevención del LDA/FT/FPADM: Documento que incluye políticas, procedimientos y controles esenciales para mitigar riesgos relacionados con LDA/FT/FPADM.
4. Plan anual de trabajo de la Oficialía de Cumplimiento: Especifica los objetivos, procesos y plazos de ejecución anual.
5. Plan anual de capacitación: Detalla las necesidades de formación del personal según sus funciones dentro de la organización.
6. Sistema de gestión y monitoreo de riesgos: Descripción del sistema usado para monitorear los factores de riesgo.
7. Plan de auditoría del sistema de prevención LDA/FT/FPADM: Plan de auditoría, interna o externa, del sistema de prevención.

Guía para la Elaboración de un Manual para la Prevención del Lavado de Dinero y de Activos

La guía está diseñada para asistir en la creación de un manual de prevención del LDA/FT/FPADM, subrayando que no existe un manual único aplicable a todos los sujetos obligados. La diversidad en los riesgos según la actividad económica y el modelo de negocio requiere un enfoque personalizado, iniciando con la identificación y evaluación de riesgos específicos.

Contenido del Manual de Prevención

1. Asignación de responsabilidades: Detalle de las funciones del personal en la implementación de políticas y procedimientos preventivos.
2. Medidas de debida diligencia: Procedimientos para la debida diligencia de clientes y la reportería de operaciones reguladas y sospechosas.
3. Sistema de gestión de riesgos: Descripción del sistema para gestionar y monitorear riesgos.
4. Auditorías del sistema de prevención: Procedimientos para la auditoría, ya sea interna o externa, del sistema de prevención.
5. Capacitación del personal: Planes de formación del personal en materia de LDA/FT/FPADM.

Ambos documentos están disponibles para consulta y descarga en la plataforma de la UIF, proporcionando un marco detallado para ayudar a los sujetos obligados a cumplir con sus obligaciones legales y a implementar medidas efectivas contra el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva.