Legal
UIF emite guía para la prevención de LD/FT para organizaciones sin fines de lucro
La Unidad de Investigación Financiera (UIF) de la Fiscalía General de la República ha lanzado una guía especializada dirigida a Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL). Esta iniciativa tiene como objetivo principal prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
La guía comienza por desglosar las siglas y conceptos específicos relacionados con el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Proporciona una introducción sobre la implementación de un sistema efectivo de prevención en este contexto, destacando la importancia de comprender y aplicar las normativas nacionales pertinentes.
Dentro del marco normativo nacional, se aborda la legislación, como la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y la Ley Especial Contra Actos de Terrorismo. Estos son los pilares sobre los cuales se construye la guía, estableciendo un sólido fundamento legal para las OSFL que buscan cumplir con las regulaciones y contribuir a la integridad del sistema financiero.
La guía destaca la necesidad de un enfoque basado en riesgos, subrayando la importancia de analizar y mitigar los riesgos asociados con las actividades de las OSFL. Se hace hincapié en la debida diligencia del cliente o contraparte como una estrategia clave para la identificación temprana de posibles riesgos.
Además, se dedica una sección especial a la autorregulación y al buen gobierno interno de las OSFL. La guía insta a la creación de manuales específicos para la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, junto con sistemas de control y monitoreo de programas para garantizar su efectividad. La cultura de integridad, la capacitación continua y la transparencia se presentan como elementos esenciales en este proceso.
Una sección de la guía aborda la importancia de la auditoría interna. Se destaca la necesidad de evaluar de manera periódica la implementación del sistema de prevención a través de auditorías internas o externas, asegurando que los controles estén siendo aplicados de manera efectiva.
La guía busca fomentar una colaboración entre las OSFL y las autoridades para fortalecer las defensas contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.