Perspectivas de nuestra legislación en prevención de lavado de dinero

Escrito por: Italo Patricio Machuca Massis | Fundador Machuca Massis y Asociados

Me gusta pensar que en términos generales contamos con una legislación en prevención de lavado de dinero que contribuye a la prevención en términos macro; no obstante, podemos mejorar mucho en la parte micro, si hacemos una comparación con términos económicos.

Considerando aspectos tradicionales como nuestra ubicación, el dólar, niveles de bancarización, comercio informal, manejo de efectivo en compras grandes entre comerciantes y ahora nuevos retos por ser pioneros en temas como el bitcoin y activos digitales, nuestro país contiene aspectos particulares que demandan capacidades mayores para mitigar la exposición al lavado de dinero.

No obstante, nuestra país también cuenta aspectos particulares que desde mi punto de vista le ofrecen una robustez, que otras legislaciones o países  no ofrecen, como a) el tema de la cantidad de sujetos obligados a cumplir con la legislación (el cual siempre ha sido un tema controvertido y actualmente sujeto de debate y modificación a nivel legislativo); b) la relevancia a nivel bancario de permear su gestión con la importancia de la prevención de lavado de dinero, impulsada en mucho por la internacionalización de la Banca que subió la barra del nivel local y ha seguido incrementándose con el tiempo y los esfuerzos de las entidades gubernamentales lideradas por la UIF, en crear la infraestructura, capacitar personal y mantenerse a la vanguardia en los temas de prevención de lavado de dinero.

Al hablar de perspectivas legislativas, uno de los temas más importantes a considerar desde mi punto de vista, son las particularidades del país o lugar donde tendrán aplicabilidad; siempre debemos tomar un marco referente internacional que nos sirva de guía, sobre todo en temas de prevención de lavado de dinero, pero el aspecto local y las circunstancias propias de nuestro país, deben de tener un peso significativo y más ahora que nos enfrentamos a nuevos retos y somos pioneros en temas como los activos virtuales, en los cuales tendremos circunstancias que posiblemente sean nuevas a nivel mundial, que serán generadas localmente.

Con mis allegados siempre he bromeado que en nuestro país se puede lavar dinero aun con gallinas, queriendo hacer referencia a la importancia de los aspectos locales, el manejo de efectivo y lo importante de la aplicabilidad de ello en las legislaciones.

La apertura de nuestra legislación a que exista mayor número de sujetos obligados que en cualquier otra legislación, creo sin quererlo, es el futuro de las legislaciones en temas de prevención de lavado de dinero, sobre todo en jurisdicciones de uso de efectivo por parte de los comercios de pequeños a medianos e incluso grandes, como parte del funcionamiento de nuestra economía. De hecho, hemos visto esta evolución en el tiempo, en un principio era de aplicación únicamente de la Banca, luego de otros actores financieros, ahora de APNFD’s y cada vez vemos en incremento el número de sujetos obligados.

Hay una lógica simple detrás de todo esto: el tema de prevención de lavado de dinero no es exclusivo de la Banca y de las instituciones financieras, sino de todos los individuo y empresas que utilizamos este sistema, y, es más, ahora no sólo el sistema financiero tradicional sino los sistemas alternos como bitcoin y la interacción entre estos, lo cual nos debe de llevar cada día a entender que el prevenir el lavado de dinero es responsabilidad de todos y será la forma más eficaz de combatirlo.

Uno de los temas más difíciles a nivel de individuos, instituciones, empresas y país, es el tema de crear cultura; considero que esa es la mayor robustez que se ha generado a nivel regulatorio en nuestro país desde el punto de vista de prevención de lavado de dinero, “la cultura de cumplimiento en temas de prevención de lavado de dinero” que se está desarrollando y como dicen en el norte, “el awareness” a nivel país. 

Aunque por algunos cuestionada, nuestra legislación por la cantidad de sujetos obligados a cumplir con la legislación en prevención de lavado de dinero, ha sido este uno de los elementos que más ha colaborado en la creación de esa cultura de cumplimiento, lo que se ha transformado también en generación de empleos y no solo empleos, sino empleo calificado; pero sobre todo, crear esa cultura de deber y querer cumplir, que en temas de prevención de lavado de dinero generan una capa protectora adicional. Creo, uno de los mayores retos legislativos lo tendremos en encontrar ese balance entre lo logrado a nivel de cultura de cumplimiento y la evaluación de reducir sujetos obligados para adecuarse a estándares internacionales o ratios de eficiencia sin perder lo ganado y seguir avanzando por el buen camino.

El reto en materia legislativa es grande de cara al futuro, pero considero, ya se están tocando aspectos importantes como dotar de las herramientas para la eficacia en la ejecución y seguimiento de casos, incorporación de nuevas instituciones que colaboran en la supervision, recuperación de bienes, imposición de multas; que en la práctica son temas necesarios que complementan el tener una buena legislación que se vea reflejada en casos concretos ejecutados.

Es importante seguir invirtiendo en capacitarse de parte de todos los involucrados, sobre todo de cara a las nuevas tendencias y nuevos productos, seguir creando espacios de debate y de educación como lo han hecho muy activamente instituciones o asociaciones fintech, revistas como la presente, eventos por parte de reguladores; debemos mantenernos activos y aportar todos desde nuestras trincheras.

El reto es grande, pero considero que tenemos una buena base y sobre todo buena voluntad de los actores importantes para salir adelante; debemos seguir trabajando en conjunto banca, reguladores, legisladores, oficiales y encargados de cumplimiento, asesores; pero sobre todo en el involucramiento de los sujetos obligados en general, ya que el tema de prevención de lavado de dinero no es un tema de banca o de instituciones financieras, es un tema de todos empresas y comerciantes sociales e individuales, que nos vemos afectados por este fenómeno y en la medida que todos colaboremos tendremos un país con mejores perspectivas; “prevención de lavado de dinero es tarea de todos”.