Reformas al instructivo UIF pendiente de publicación en el Diario Oficial

Las recientes reformas al Instructivo para la prevención, detección y control del lavado de dinero y de activos, emitidas por la Fiscalía General de la República, aún se encuentran al pendiente de su publicación en el Diario Oficial para su entrada en vigencia.

El reciente paquete de reformas establece cambios claves en las obligaciones de reporte de las instituciones financieras. Por ejemplo, el órgano de gobierno de mayor jerarquía ahora limitará la presentación de informes de cumplimiento únicamente al auditor interno y externo, lo que fortalecerá la responsabilidad y transparencia en el proceso de revisión y reporte. Para las entidades supervisadas por la Superintendencia del Sistema Financiero, el artículo 9 requerirá un informe de cumplimiento por parte del auditor.

Además, estas reformas enfatizan la importancia de verificar la identidad del cliente antes de establecer relaciones comerciales, con medidas más rigurosas para el perfil del cliente en situaciones que involucran a personas de alto riesgo o Personas Expuestas Políticamente (PEP).

En el sector de seguros, las reformas también introducen cambios significativos, especialmente en la identificación y supervisión de beneficiarios de pólizas de seguros de vida y otras vinculadas a inversiones. El nuevo artículo 21-B establece pautas claras para garantizar la transparencia y prevenir actividades ilícitas en esta área. Se requerirá la identificación del beneficiario por nombre o características, y la verificación de su identidad al momento del pago.

Se establecen requisitos más rigurosos para el perfil del cliente en situaciones que involucran a personas de alto riesgo o Personas Expuestas Políticamente (PEP). Se exige la aprobación de la gerencia antes de iniciar relaciones comerciales con estos grupos.

Por último, se introduce una serie de requisitos y medidas de debida diligencia para la identificación y verificación del beneficiario final, así como para las transacciones que caen por debajo de ciertos umbrales realizadas por instituciones financieras.